علاوه بر بستن حساب های موقت به حساب سود و زیان انباشته، لازم است حساب های دائمی (دارایی، بدهی و سرمایه) نیز به حساب اختتامیه بسته شده و مانده آن ها به دوره مالی بعد انتقال یابد.
براي بستن حساب های دایم باید علاوه بر حساب های دارایی، بدهی و سرمایه، حساب اختتاميه نیز در فرم مجموعه حساب ها به مجموعه مربوطه ارتباط داده شده باشد. عموما در مرحله راه اندازی سیستم این ارتباط ایجاد شده است که تنها لازم است جهت اطمینان از عدم تغییر سرفصل ها در طول دوره، مجموعه حساب مربوطه را چک کنید.
سند اختتاميه در پايان دوره مالي و پس از اصلاح و بستن حسابهاي موقت صادر می شود.
صدور سند بستن حساب های موقت و ثبت آن، قبل از صدور سند اختتامیه ضروری است.
سند اختتامیه آخرین سند یک دوره مالی می باشد و پس از صدور آن امکان حذف یا ایجاد سند دیگری در آن دوره مالی وجود ندارد. در صورت لزوم باید ابتدا سند اختتامیه را حذف کرده و پس از اعمال تغییرات در اسناد، مجدداً آن را ایجاد نمایید.
دسترسی به این فرم از طریق منوی "ابتدا و انتهای دوره" در بخش "سایر موارد" سیستم حسابداری امکان پذیر است.
اجزای فرم لیست عملیات اختتامیه حساب ها در این جدول کلیه موارد تعریف شده در فرم معرفی عملیات انتقال که نوع عملیات آن ها "اختتامیه حساب ها" انتخاب شده باشد، نمایش داده می شود. همواره یکی از این موارد عملیات پیش فرض صدور سند اختتامیه است که در صورت استفاده از سرفصل های پیشنهادی یا چیدمان درست کدینگ حساب ها می توانید با استفاده از آن نسبت به انتقال مانده حساب های دائمی به دوره بعد اقدام کنید.
اگر از سرفصل های پیشنهادی استفاده می کنید، رکورد عملیات پیش فرض صدور سند اختتامیه را از لیست انتخاب کنید. با کلیک بر دکمه "انجام فرآیند صدور سند اختتامیه حسابها" سیستم به صورت اتوماتیک اقدام به بستن حساب های دائمی به حساب رابط اختتامیه کرده و سند حسابداری مربوطه را نمایش می دهد.
1. تمامی اسناد مالی باید در وضعیت ثبت شده باشند. 2. تمام اسناد مالی باید تراز باشند و هیچ سند ناترازی وجود نداشته باشد. 3. مجموعه حسابها برای حساب های دائمی (کدهای 12 تا 16) و اختتامیه باید تنظیم شده باشد. 4. سند بستن حسابهای موقت صادر شده باشد.
|
پیش نمایش چاپ با انتخاب این گزینه یا استفاده از کلید میانبر Alt+Q فرم مدیریت چاپ را باز کنید و پیش نمایش سند اختتامیه را مشاهده نمایید. |
